商业银行业务与经营复习资料

  1.中间业务概念商行的中间业务一般包括哪些？P165
　　
　　1）结算业务国内结算的工具（银行本票，支票，汇票）、结算方式（8种，P169）
　　
　　2）汇况业务
　　
　　3）信托业务特征、职能、主要形式P175
　　
　　4）租赁业务现代租赁两个性质、特征、主要形式P179
　　
　　5）代理业务主要种类
　　
　　6）信用卡业务功能
　　
　　7）咨询业务
　　
　　2.表外业务（中间业务的一部分，与信用有关的那部分中间业务）
　　
　　概念P188，直接动机（规避监管理，保持形象P189）
　　
　　通常将有风险的表外业务分为三类：（1）担保和类似的或有负债（2）承诺（3）与利率或汇率有关的或有项目；
　　
　　表外业务的风险及管理
　　
　　3.资产证券化
　　
　　概念P198，资产证券化的条件（资产、完善的证券化市场、机构、法律、技术）
　　
　　简答：资产证券化对银行经营的意义P204
　　
　　u国际业务
　　
　　1.概况
　　
　　国际业务产生三个原因：国际游资大量过剩；跨国公司发展；跨国银行的发展
　　
　　具体原因：5点P209
　　
　　2.国际结算业务
　　
　　概念：国际结算，现金结算，非现金结算，清算，结算（P211）
　　
　　国际结算支付工具：（1）汇票（2）本票和支票（3）信用卡
　　
　　基本方式（1）顺汇方式——外汇支付型（2）逆汇方式——外汇收取型（3）环球金融电讯系统SWIFT
　　
　　3.国际信贷业务
　　
　　1）贸易融资（进出口押汇、打包贷款、银行承况、代理融通）
　　
　　2）国际商业贷款
　　
　　按贷款对象：个人贷款、企业贷款、银行间贷款、对外国政府和央行贷款；
　　
　　按期限：短期、中期、长期；
　　
　　按贷款银行：单一银行贷款、多银行贷款（参与制贷款与辛迪加贷款）；
　　
　　主要形式是出口信贷与银团贷款
　　
　　出口信贷概念P223，分为买方信贷与卖方信贷
　　
　　银团贷款概念P224，中长期信贷大多采取银团贷款的原因P225；银团贷款种类（定期贷款、循环贷款、直接银团贷款、间接银团贷款、备用贷款、以备用信用证提供担保的贷款）；参与者（牵头行、管理行、代理行、参与行、安排行）
　　
　　4.外汇业务
　　
　　概念：外汇、汇率、直接标价法、间接标价法、外汇市场
　　
　　业务种类：即期买卖业务、远期外汇业务、外汇掉期业务、外汇期货业务外汇期权
　　
　　外汇业务的风险：决策风险、汇价风险、信用风险、交易员交收员风险、国家风险
　　
　　u经营管理理论
　　
　　1.理论沿革：
　　
　　1）资产管理理论
　　
　　背景：20-60年代，金融市场不发达，金融机构以商业银行为主；银行资金来源渠道固定，因此经营重点在资产业务上
　　
　　代表理论：P244
　　
　　A、商业贷款理论，即真实票据理论或自动清偿理论。主要观点：商业资产来源主要是流动性强的活期存款，应此贷款应集中于短期自偿性贷款。
　　
　　B、资产转移能力理论。银行流动性的强弱联决于资产的迅速变现能力，因此保持资产流动性的最好方法是持有可转换的资产。
　　
　　C、预期收理论。银行流动性取决于借款人的预期收入，而不是贷款期限的长短。
　　
　　2）负债管理理论
　　
　　背景：与50-60年代经济、金融环境变化相适应。P246
　　
　　主张：以负债方法来保证银行流动性的需要。积极主动通过借入资金方式来维持流动性，支持资产规模扩张，获取更高的盈利水平。
　　
　　3）资产负债综合管理理论
　　
　　背景：70年代中后期，市场利率大幅上升，单纯的负债管理已不适应需要。
　　
　　主张银行应对资产负债两方面业务进行全方位、多层次管理，保证资产负债绘声绘色调整的及时性、灵活性，以此保证流动性供给能力。
　　
　　2.现代银行资产负债管理方法：
　　
　　1）利率风险与银行收益
　　
　　银行资产风险主要有两种：一是信贷风险，二是利率风险；
　　
　　控制利率风险主要是从减少证券价格对利率变化敏感和谐和减少利率波动幅度两个方面考虑。资金缺口管理和持续期管理是利率风险管理的主要方法
　　
　　2）利率敏感性缺口管理，概念（是银行在对利率进行预测的基础上，调整计划期利率敏感性的资产与负债的对比关系，规避利率风险或从中提高利润水平的方法）
　　
　　衡量敏感度两种指标：利率敏感性缺口和利率敏感比率。
　　
　　利率敏感性资产与负债，是指那些在一定时期内到期的或需要根据最新市场市场利率重新确定利率的资产与负债。
　　
　　利率敏感性缺口=利率敏感资产—利率敏感负债
　　
　　利率敏感比率=利率敏感资产/利率敏感负债
　　
　　缺口管理的措施：利率上升，减少负缺口，力争正缺口。
　　
　　3.我国商行资产负债管理（论述P254）
　　
　　我国管理经历了统存统贷阶段、差额包干管理阶段、实贷实存管理阶段和贷款限额下的资产负债比例管理阶段
　　
　　现状：我国目前处在市场经济体制的转型期，国有商行要按国际惯例进行资产负债管理，受自身的经营机制和外部经营环境的若干制约因素。1、利率机制；2、金融市场；3、商行自身经营机制；4、贷款企业方面
　　
　　因此我国目前仍是局限于资产管理上，从具体方法上看是采取了资产负债比例管理。
　　
　　资产负债比例管理是央行按《巴塞尔协议》对商行实施的监管措施。包括宏观、微观两个层次。宏观上央行对商行进行比例管理；微观上是商行自身的比例管理。
　　
　　推行资产负债比例管理是我国金融改革深化的一个重要标志。首先、银行要尽快实现两个根本性转变（一是机构设置由外延扩张型向内涵效益型转变，二是信贷资产运用由粗放型经营向集约型）；其次，要加强资产负债比例管理体系的建设；第三，人行要切实转变职能，积极改进金融监管体系；最后，积极发展金融市场，健全倾向政策工具，加快企业制度建设，转换政府职能，创造良好的外部环境。
　　
　　u风险管理
　　
　　1.概述概念P259
　　
　　银行的风险特征？P259
　　
　　风险的成因？
　　
　　风险的种类从性质上（静态和动态）；从产生原因（国家风险、法律风险、市场风险、汇率风险、流动性风险、信用风险和经营风险）；从表现形态（有形风险和无形风险）；从作用强度上（高度风险、中度、低度）；从赔偿对象（赔本、赔息、赔利）
　　
　　2.风险的识别和估计
　　
　　识别方法：财务报表分析法，风险树搜寻法，专家意见法。
　　
　　估计方法：概率统计方法，概率分布方法。
　　
　　3.风险管理
　　
　　风险管理的内容主要包括：风险预防、风险规避、风险分散、风险抑制、风险补偿。